בגיל פרישה, אחת השאלות המרכזיות שעולה אצל אנשים רבים היא איך למשוך את כספי הפנסיה בצורה המיטבית. האם כדאי למשוך את הכסף בבת אחת? האם קיימות מגבלות מס? ואיך בעצם עובד כל התהליך? במאמר זה ננסה לענות על שאלות אלו ולהסביר את כל מה שצריך לדעת על משיכת פנסיה בגיל פרישה.
מתי אפשר למשוך את כל כספי הפנסיה בבת אחת?
משיכת כל כספי הפנסיה בבת אחת, הנקראת גם "משיכת הון", היא אפשרות זמינה לגמלאים מגיל 60 ואילך. עם זאת, קיימים מספר תנאים שעליהם יש לעמוד:
- גיל פרישה: המשיכה האפשרית מגיל 60, אך זכויות שונות (כמו פטור ממס) עשויות להשתנות עם ההגעה לגיל 67 לגברים ו-62 לנשים, בהתאם לתקנות גיל הפרישה.
- סכום הצבירה: ניתן למשוך את כל כספי הפנסיה אם הסכום הכולל שהצטבר קטן מהסכום המינימלי הנדרש לקצבה חודשית מינימלית, העומדת על כ-4,900 ש"ח (נכון ל-2024). במקרה כזה, המוסד הפנסיוני יאפשר לך לבחור אם למשוך את הכסף כסכום חד-פעמי.
- מצבים מיוחדים: ישנם מצבים אישיים או רפואיים המאפשרים משיכת כספים מוקדמת, כמו מקרים של נכות, מחלות קשות, או מצב כלכלי קשה. כל מקרה נבדק על פי קריטריונים מיוחדים שמאפשרים לקבל את הכסף במקרים חריגים אלו לפני גיל הפרישה הרשמי.
- שיקולים כלכליים: חשוב לזכור שמשיכת כל הכספים בבת אחת עלולה לשלול ממכם את קצבת הפנסיה החודשית, שהיא הכנסה קבועה בגיל מבוגר. משיכת כל הכסף בבת אחת פירושה שהחיסכון שנצבר כבר לא יניב רווחים עתידיים (במידה ותוכנית הפנסיה כוללת גם השקעות).
מס המוטל על משיכת פנסיה בגיל פרישה
כאשר מבצעים משיכת פנסיה בגיל פרישה, יש לקחת בחשבון שהמדינה מטילה מס על הכספים המתקבלים, בהתאם לתקנות המס הקיימות. המס תלוי בגובה הפנסיה שצברתם, בגיל שבו אתם מבצעים את המשיכה, וכן במרכיבים של התוכנית הפנסיונית שלכם (תגמולים, פיצויים, חסכונות וכדומה). למשל, קיימים סכומים פטורים ממס שיכולים להשתנות בהתאם לנתונים האישיים שלכם, כמו שנות העבודה או הכנסות נוספות.
איך מחושב המקדם עבור משיכת פנסיה בגיל פרישה?
המקדם הפנסיוני הוא מושג חשוב בתכנון הפרישה שלכם, והוא משפיע ישירות על גובה הקצבה שתקבלו בפועל. כאשר מחליטים על משיכת פנסיה בגיל פרישה, יש לבחון את המקדם, המבטא את מספר החודשים שנותר לכם לחיות על פי חישובי לוחות תמותה. למעשה, המקדם מחלק את הסכום שצברתם למספר חודשים המשוער שנותרו לכם. ככל שהמקדם גבוה יותר, כך הקצבה החודשית שלכם תהיה נמוכה יותר, ולהפך.
התנאים למשיכת כספי הפיצויים לפנסיה
פיצויי פיטורים הם כספים שנצברים במהלך השנים כאשר המעסיק מפריש סכום מסוים מתוך המשכורת שלכם לקרן הפיצויים. ניתן למשוך כספים אלו תחת מספר תנאים:
- זכאות לפיצויים: אם עבדתם בעבודה תחת חוזה עבודה אישי או קיבלתם הודעת פיטורין מהמעסיק, אתם זכאים לפיצויים מלאים. עם זאת, ישנם מקרים בהם ניתן למשוך את כספי הפיצויים גם ללא פיטורין, למשל במקרה של פרישה לפנסיה מוקדמת בהסכמה עם המעסיק.
- פטור ממס: חלק מכספי הפיצויים שנמשכים בגיל פרישה יכולים להיות פטורים ממס עד לתקרה שנתית הקבועה בחוק (נכון ל-2024, תקרה זו עומדת על כ-13,500 ש"ח לשנה). כל סכום נוסף מעבר לתקרה זו יחויב במס הכנסה רגיל.
- בחירת הפיצויים: על הפורש לבחור האם למשוך את כספי הפיצויים בבת אחת, או להשאירם במסגרת החיסכון הפנסיוני, כך שהם ימשיכו להניב תשואה וישמשו להגדלת קצבת הפנסיה החודשית. משיכת הפיצויים עלולה להפחית את גובה הפנסיה החודשית, ולכן חשוב לשקול היטב את ההשלכות של משיכת כספים אלו.
- השפעה על זכויות סוציאליות: משיכת כספי הפיצויים עשויה להשפיע על זכויות עתידיות כמו ביטוח לאומי או זכאות להטבות נוספות הקשורות לגיל פרישה.
האם לאחר גיל 67 אפשר למשוך את כל הכספי פנסיה בפטור מלא ממס?
לצערנו, אין פטור מלא אוטומטי ממס בגיל זה, אך ישנם מספר מסלולים שמאפשרים פטורים או הקלות ממס בהתאם לנסיבות האישיות. במקרים רבים, הפטור ממס מותנה בתקרה שנתית או תלוי בגובה הפנסיה שממשיכים לקבל מדי חודש. בנוסף, תכנון פרישה נכון לפנסיה יכול לסייע במיצוי הטבות מס והקלות נוספות.
למה כדאי לכם לבחור באיילה אבני לתכנון משיכת פנסיה בגיל פרישה?
לאור החשיבות הרבה של נושא זה והעובדה שלציבור אין מספיק ידע בתחום מורכב זה, השיטה המומלצת היא לבצע תכנון משיכת פנסיה בגיל פרישה באמצעות היועצת פנסיונית איילה אבני – מומחית ובעלת מיומנות של שנים רבות בנושא פרישה לפנסיה. כמו כן איילה מכירה הן את כל האופציות של תוכניות החיסכון והן את כל תחום החקיקה מטעם רשות שוק ההון , דיני עבודה ורשות המיסים. לכן לאחר שהיא תעיין בכל המסמכים הרלוונטיים, היא תכין את התיק שלכם, ובו כל האינפורמציה. מתוך כך, במהלך פגישת הייעוץ היא תגבש את המתווה שהוא הנכון ביותר לכל אדם.
לסיכום
תכנון נכון של משיכת פנסיה בגיל פרישה יכול לחסוך לכם כספים רבים ולהבטיח שתקבלו את ההחלטות המתאימות ביותר עבורכם. חשוב להבין את כל ההיבטים של המס, המקדם, ותנאי המשיכה השונים כדי למצות את הזכויות שלכם.
לקבלת ייעוץ אישי ומקצועי בנושא, דברו אתנו ונשמח לתאם לכם פגישה שתאיר את עיניכם ותוריד מכם באופן משמעותי את סף הדאגה.
מוזמנים לקרוא עוד על השירות שאנו מציעים בתחום ייעוץ פרישה לפנסיה
